出差财务报销表怎么做账（出差报销明细表怎么做）

suwei 2024年03月27日 18:30 8 0

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本文目录一览：

1 、出差回来报销差旅费会计分录，主要可以通过以下方式进行处理：首先，假设公司采用了标准的会计制度，差旅费的报销一般会在管理费用或差旅费用科目中体现。

出差财务报销表怎么做账（出差报销明细表怎么做）
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2、借：管理费用-差旅费 980借：现金 20贷：其他应收款-王一 1会计分录三要素：(1)账户的名称，即会计科目；(2)记账方向的符号，即借方或贷方；(3)记录的金额。

3、分录如下，一般纳税人会涉及进项税抵扣，小规模不涉及。

采购员报销差旅费会计分录写法如下：差旅费报销的会计分录：借：管理费用，贷：其他应收款。借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款—职工，贷：库存现金。

采购员属于业务部门的营销人员，他们的费用一般计入“销售费用 ”科目，规模比较小的企业，也可以计入”管理费用“。

采购员出差前预借备用金：借：其他应收款—采购员贷：库存现金出差回来后报销差旅费：借：销售费用—差旅费贷：其他应收款—采购员采购材料计入什么科目？企业购入并已验收入库的材料计入“原材料”科目。

采购员出差回来报销差旅费530元，以现金补付差额，会计分录为：借：管理费用（530+差额）贷：其他应收款 530 库存现金（差额）其他应收款主要包括：应收的各种赔款、罚款。

差旅费报销：差旅费报销科目（如交通费、住宿费、餐费等）。差旅费金额：差旅费金额科目（如交通费、住宿费、餐费等）。

1、报销单审批：报销单需要经过主管部门的审批，审批人要核对费用的合理性和真实性。报销付款：审批通过后，财务部门进行付款，可以选择通过银行转账或者支票等方式进行支付。

2、员工出差时会进行消费支出，回到公司后，可向财务部申请报销。

3 、会计分录：记账凭证中应包含差旅费用的会计分录，通常涉及到的科目包括“差旅费用 ”、“银行存款”等。报销单据管理：企业需要妥善保存员工的差旅费报销单据，以备将来审计或查账使用。

4、总部的员工在分公司报销差旅费，按照分公司的正常支出记账借：管理费用---差旅费贷：库存现金（或银行存款）总部的员工在分公司报销差旅费，一般是为分公司办事而分摊的费用，可以视作分公司自己的费用。

1 、企业费用报销的凭证应该根据费用归属的部门进行入账。

2、车费报销一般计入管理费用——差旅费科目，销售人员的打车费计入销售费用——差旅费科目，具体会计分录如下：借：管理费用/销售费用——差旅费贷：银行存款差旅费包括交通费、住宿费和公杂费等各项费用。

3 、在员工预支报销款项时：借：其他应收款--员工姓名，贷：银行存款。如果报销实际金额小于预支金额，需要把剩余的预支款项还回来：借：管理费用，银行存款，贷：其他应收款--员工姓名。

4、公司报销费用账务处理，借：管理费用，借：销售费用等，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款、库存现金等。费用是指企业在日常活动中发生的，会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益总流出。

5、基础分录：借：管理费用、销售费用等，应交税费-应交增值税（进项税），贷：银行存款、其他应付款、应付账款等。要注意增值税抵扣问题，不可以抵扣要按普票入或进项税转出。

6、一般来说，公司会对员工出外勤的油费进行报销，并且按照使用的部门计入相应的科目。

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